旅行社可以开会议费吗 旅行社可以开会务费吗

导读：旅行社可以开会议费吗 旅行社可以开会务费吗 1. 旅行社可以开会务费吗 2. 旅行社可以开餐费吗 3. 酒店可以开会务费吗 4. 旅游服务会议费 5. 旅行社可以开会议服务费吗 6. 会务费和住宿费能不能开在一起 7. 旅游服务会务费 8. 酒店开会住宿可以开会务费吗 9. 旅游公司为何不能开会务费 10. 旅行社可以开会务费发票吗

1. 旅行社可以开会务费吗

一般说来，国内旅行社应该没有开据会务费的项目，国际社才有会务费、考察费等项目，但不管是国内旅社还是国际旅社，其向企业或公司提供的旅游费用应计入：管理费用：职工福利费外，开出的会务费发票是不能做企业的成本抵减所得税的。

一般企业的会务费是在有经营项目的宾馆才能开据“会务费”的发票。

按财务制度规定，正规的会议费发票报销时，必须同时要附上会务通知书：内容有会议地点、开会时间（会议纪要）、各单位参会人员要求及签到表；餐费标准；会务费大概预交款等项目。

2. 旅行社可以开餐费吗

如果是说企业名称的话，没什么区别，叫xx宾馆或者xx酒店随你。普遍来说叫xx酒店的很多带有对外开放的餐饮服务，而多个餐厅会多很多麻烦事，取决于自己想不想做了。 至于说需要注意的事项，认真研究起来非常多。

外部有派出所、消防、卫生局、税务等等单位需要打点，否则生意别想好好做；内部更是每天都有一堆琐碎事情要处理，最重要的就是人财物的控制。

酒店宾馆生意整体利润率其实不高，靠的是每天锱铢必较的积累，稍不注意成本就蹭蹭往上涨，特别是现在大环境不好，经济下行，更是要十分谨慎。营销的方法各地差异比较大，此处不谈，我简单说点关于成本控制的方法，不一定对，仅供参考。 1：中层管理者一定要仔细考察。我估计题主问的应该不是十几间的小客栈，而是有一定规模的中档酒店，那么中层管理者就是必须十分注意的一环。通常我们认为干活认真勤快比较重要，但实际上作为酒店的部门经理，必须要有成本控制的系统概念在脑子里。

也许他会懂得回收客人多拆开而没使用的易耗品二次利用，也许他会在打印文件时记得使用双面，但这远远不够。

真正的专业人士必须懂得做自己部门的预算与费用，确定部门人数与架构，合理控制员工加班时间等等，这是正规培训出身与野路子的最大区别，必须在招聘时认真区分。

要记住部门经理不止是请来干活的，他更应该从整体角度为酒店良好的循环运作做出努力，而不止是埋头不问世事。

2：财务方面，除非你是土豪，否则合理的排款就显得非常重要。酒店正常是每天都有进账的，但同时需要支付费用的地方非常多，税收，货款，水电，工资，租金等等。

你必须要有一位得力的财务经理，或者你本人就熟悉财务方面的知识，充分了解你最大的支出是哪些，可控还是非可控。

节约的方式有很多，我个人认为最有效的是从细节出发以及借鸡生蛋。

细节无需太多强调，几把坏掉的雨伞认真修理拼接，可能就变成一把崭新完好的伞；尽量把客人集中在同一个楼层，无人的楼层走廊即可关闭灯光。

方法很多，可以慢慢摸索。

借鸡生蛋其实就是压住供应商的货款，在不影响信誉的前提下，采取月结，季结甚至半年结的方法，先把利润赚到手再来支付费用，肯定会轻松许多。

除此之外，我们还要明白，浪费肯定不对，一味节省也不好，所以在算账的时候必须考虑每笔钱的进出都能够给你带来什么。

有些客人出手大方但是在你的房间里吸毒，有台新款吸尘器价格昂贵但是性能良好结实耐用，这些时候你显然就要把目光放长远，不盲目追求眼前，生意才能做久。

3：酒店每天需要消耗大量的物资，一件物品在酒店的进出应该有个清晰的流程。提出申购》批准》询价比价》确认采购》入库》领用申请》批准》 出库》领用》报废申请》批准》报废》是否可回收或变现。

看起来挺麻烦，实际中也并不是每样东西都完全按着这些步骤走，但必须要有类似的严格流程，无论物品的价值几何，体积大小。

这些环节中，最重要的就是采购和领用。

采购容易有猫腻人人都知道，很难完全杜绝，主要是采取双人采购和定期市场询价的方法进行控制，合理预估每年的费用也很重要；领用上主要是出库入库严格做好记录，使得物品的数量准确，流向清楚，这样便于清晰的了解到物资是否得到充分利用，同时制定部门物资消耗的合理范围，与营业额直接挂钩，对成本控制的促进不言而喻。 说了一堆，不知道对题主是否有帮助，感谢有耐心看到这里的童鞋，也欢迎多多拍砖，多多交流，谢谢。

3. 酒店可以开会务费吗

报销人员需要有会议记录,会议地点、到会人员签字和相关费用的发票,便可以报销.

会议餐饮费怎么账务处理和税务处理?

答:项目部的会议费应计入开发间接费.

1)有的企业租用综合性酒店,即住宿、就餐、会议均在一个酒店,会议结束由酒店统一开具会议费发票;

会计处理:管理费用--会议费或销售费用--会议费核算.

税务处理:一般可以全额扣除.

2)有的企业有自己的会议厅,开会在本企业进行,与会人员的住宿与餐费由宾馆承担,会议结束,宾馆开具住宿费发票,饭店开具餐费发票;

会计处理:

住宿费:管理费用--差旅费或销售费用--差旅费核算.

餐费:管理费用-业务招待费

税务处理:分别按差旅费和业务招待费规定扣除.

3)有的企业的会议室、职工住宿、职工就餐分不同地点,分别取得会议费、住宿费、餐费发票.

会计处理:

会议费:管理费用--会议费或销售费用--会议费核算

住宿费:管理费用--差旅费或销售费用--差旅费核算.

餐费:管理费用-业务招待费

税务处理:分别按会议费、差旅费和业务招待费规定扣除.

项目部的会议费和住宿费应计入开发间接费.

1)有的企业租用综合性酒店,即住宿、就餐、会议均在一个酒店,会议结束由酒店统一开具会议费发票;

会计处理:管理费用--会议费或销售费用--会议费核算.

税务处理:一般可以全额扣除.

2)有的企业有自己的会议厅,开会在本企业进行,与会人员的住宿与餐费由宾馆承担,会议结束,宾馆开具住宿费发票,饭店开具餐费发票;

会计处理:

住宿费:管理费用--差旅费或销售费用--差旅费核算.

餐费:管理费用-业务招待费

税务处理:分别按差旅费和业务招待费规定扣除.

3)有的企业的会议室、职工住宿、职工就餐分不同地点,分别取得会议费、住宿费、餐费发票.

会计处理:

会议费:管理费用--会议费或"销售费用--会议费"核算

住宿费:管理费用--差旅费或"销售费用--差旅费"核算.

餐费:管理费用-业务招待费

税务处理:分别按会议费、差旅费和业务招待费规定扣除.

4. 旅游服务会议费

1、试点纳税人提供会议服务，且同时提供住宿、餐饮、娱乐、旅游等服务的，在开具增值税专用发票时不得将上述服务项目统一开具为“会议费”，应按照《商品和服务税收分类与编码（试行）》规定的商品和服务编码，在同一张发票上据实分项开具，并在备注栏中注明会议名称和参会人数。

2、纳税人提供住宿服务时，如住宿服务购买方需开具增值税专用发票，应附增值税专用发票填开信息表，纳税人开具发票时需在备注栏填写住宿人姓名。

5. 旅行社可以开会议服务费吗

旅行社一般� �取的服务费是在20元–100元/人,或者有些按5%–15%来收取,取决于地域,操作难度所需要的人力来衡量。，宾馆房价景点门票餐费车费导游服务费等国内旅行社为5%到15%，国际旅行社为10%到20%各旅行社凭借和航空公司以及目的地宾馆景点长期合作的关系，在组团时可以拿到较大折。

6. 会务费和住宿费能不能开在一起

一般只是包餐费的啊，住宿费是需要自掏腰包的啊，但是也不排除人家把会费和住宿费一起收了啊

7. 旅游服务会务费

旅行社上税是差额上税，可以冲抵成本票的发票有机票款，租车费，住宿费，门票这几项可以用来冲抵。会务费不属于旅行社的主营业务，可以用来冲抵成本的票据较少。会务费的进项税额不能抵扣　　

1、会务费，顾名思义是因为召开会议所发生的一切合理费用，包括租用会议场所费用、会议资料费、交通费、茶水费、餐费、住宿费等等，包含的内容比较多，按照目前较普遍的操作方法，很容易被钻空子、出毗漏，由此引发了一系列的思考和问题，应当引起有关部门的重视，规范“会务费”处理办法，使其合规合理，不能任其随心所欲。　　

2、从会务费的定义内容来看，会务费属于营业税征税范畴，营业税不存在进项税，所以不存在进项税额能不能抵扣的问题。　　

3、如果会务费取得了增值税专用发票，就属于开票错误，也是不可以抵扣进项税额的。

8. 酒店开会住宿可以开会务费吗

　　一般应该由秘书负责。但有时，领导也可能让某个他比较信任的人做会议记录，以便考察。　　如果没有特殊原因，应该服从安排。没有做过的事可以学习，一专多能才有发展空间。　　会议记录包括：　　首先记录时间地点参加会议以及列席会议的人，最好是先准备份签到表，会后收下来就知道有哪些人参加。其次，是记录会议内容，可以适当地记录讨论问题的背景，重点记录会议的决议，即会议的结论，最好是多方达成的共识，尽可能不要漏要点，不要在纪要处将未定的作为决议。有条件的话在会议结束时进行总结，或者记录会议主持人的总结。

9. 旅游公司为何不能开会务费

第一条 为进一步加强和规范学校会议费管理，节约会议经费开支，根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）等文件精神，结合学校实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于学校、学院、部（处）以及直属单位（以下简称“各单位”）举办的各类国内学术会议和管理会议。国内学术会议是指因教学、科研业务需要举办的业务性会议，包括学术会议、学术论坛、研讨会、评审会、座谈会、答辩会等。国内管理会议是指除国内业务会议之外的其他国内会议。国际会议按照《在华举办国际会议经费管理办法》（财行〔2015〕371号）要求执行。

第三条　各单位在办理国内会议的经济业务时，应遵循勤俭节约、诚实守信的原则。会议组织者和经办人员是第一责任人，对所经办会议经费的收支和原始凭证的真实性、合法性、相关性负直接责任。各单位负责人和财务负责人对本单位所举办会议涉及的经济事项负有管理和监督责任。

第四条 各单位举办国内会议应填写会议审批表（包括会议名称、会议类别、主要内容、会议时间、会议地点、代表人数、工作人员数、预算金额、列支渠道等），相应审批权限如下：

（一）学校举办的国内会议根据会议类别由分管或联系校领导审批。

（二）学院、部（处）、直属单位 举办的国内会议由本单位负责人审批。

（三）科研项目组举办的国内会议由二级单位分管科研工作的领导审批。

第五条各单位举办的国内学术会议次数、天数、参会人数、特邀代表人数等应按照学术活动实际情况确定。国内管理会议会期一般不得超过2天，会议报到和离开时间合计不得超过1天，参会人数原则上控制在150人以内。

第六条 会议应优先安排在学校内部会议室、礼堂、宾馆等场所。因工作需要必须在校外召开的，原则上应安排在政府采购定点饭店召开，按照协议价格结算费用。

第七条 参会人员以本地为主（超过50%为本地人员）的会议原则上应在本地召开，不得到国家明令禁止的风景名胜区召开会议。除必须住会的情况外，会议召开地代表原则上不安排住宿。

第八条 会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

会议费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用。会议费综合定额标准如下：

单位:元/人.天

会议类别

住宿费

伙食费

其他费用

合　计

国内学术会议

500

150

100

750

国内管理会议

340

130

80

550

（一）综合定额里的其他费用包括会议室租金、交通费、文件印刷费、办公文具等。

（二）交通费是指用于会议代表接送站，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。对确因工作需要，邀请专家、学者和有关人员参加会议所发生的城市间交通费，可据实报销，不在会议费科目中列支。

（三）综合定额标准是会议费开支的上限，各单位应在综合定额标准以内结算报销，超支部分不予报销。

（四）不安排住宿的会议，综合定额按照扣除住宿费后的定额标准执行，住宿费不能调剂使用；不安排就餐的会议，综合定额按照扣除伙食费后的定额标准执行，伙食费不能调剂使用。

第九条 会议期间发生专家咨询费、评审费等参照相关经费管理办法执行，报销时须附专家工作单位、职称、联系方式、金额和签字。

第十条 会议费报销需提供以下材料：

（一）会议审批表；

（二）会议通知；

（三）参会人员签到表；

（四）会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭据。

第十一条 各单位会议费支付应以银行转账或公务卡方式结算，禁止以现金方式结算。利用校内场所举办的会议，可按照现行内部转账方式结算。

第十二条 严禁各单位借会议名义组织会餐或安排宴请；严禁套取会议费设立“小金库”；严禁在会议费中列支公务接待费。

各单位应严格执行会议用房标准，不得安排高档套房；会议用餐严格控制菜品种类、数量和份量，安排自助餐，严禁提供高档菜肴，不安排宴请，不上烟酒；会场一律不摆花草，不制作背景板，不提供水果。不得使用会议费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产以及开支与本次会议无关的其他费用；不得组织会议代表旅游和与会议无关的参观；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁以任何名义发放纪念品；不得额外配发洗漱用品。

第十三条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究会议举办单位和相关人员的责任：

（一）未经审批召开会议的；

（二）以虚报、冒领手段骗取会议费的；

（三）虚报会议人数、天数等进行报销的；

（四）违规扩大会议经费开支范围，擅自提高会议经费开支标准的；

（五）违规报销与会议无关费用的；

（六）其他违反本办法行为的。

第十四条 未尽事宜，由学校根据国家和上级主管部门有关文件规定执行。

第十五条 本规定由党政办、财务处负责解释。

10. 旅行社可以开会务费发票吗

一般说来，国内旅行社应该没有开据会务费的项目，国际社才有会务费、考察费等项目，但不管是国内旅社还是国际旅社，其向企业或公司提供的旅游费用应计入：管理费用：职工福利费外，开出的会务费发票是不能做企业的成本抵减所得税的。一般企业的会务费是在有经营项目的宾馆才能开据“会务费”的发票。

按财务制度规定，正规的会议费发票报销时，必须同时要附上会务通知书：内容有会议地点、开会时间（会议纪要）、各单位参会人员要求及签到表；餐费标准；会务费大概预交款等项目。

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