旅行社发票怎么做账 公司旅游发票怎么做账

导读：旅行社发票怎么做账 公司旅游发票怎么做账 1. 公司旅游发票怎么做账 2. 旅游公司怎么开发票 3. 旅游公司的门票怎么做账 4. 公司旅游发票怎么做账报销 5. 公司旅游发票怎么做账务 6. 公司旅游发票怎么做账务处理 7. 旅游公司的发票可以做账吗? 8. 公司法人旅游发票如何入账 9. 公司旅游开什么发票

1. 公司旅游发票怎么做账

1.对旅行社开的旅游景区发票建议做：借：管理费用-职工福利费贷：银行存款/库存现金；

2.年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。

3..旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元（2018年10月1日后为5000元），企业可能需要代扣代缴参与人员的个人所得税·。

2. 旅游公司怎么开发票

答：发票开具内容要看工商营业执照上旅行社登记的经营范围，旅游发票可以开具的项目：

1、对于只能做国内业务的旅行社：

只能开团费、旅游费、代订房费、代订机票、代订酒店、代订餐费，因为营改增，有些地区不能开“代订车费”，但是旅行社并不经营客运服务，只是替客人从有客运服务的公司代订，所以营业税发票开“代订车费”属于两可的范围，而“会议费”是在增值税范畴，凡是开具“会议费”项目的，一定是要缴纳增值税的；

2、有出境资质的旅行社：

在国内业务项目的基础上，还可以开“代办签证费”项目。

3. 旅游公司的门票怎么做账

可以作为原始凭证报销并做账。

1、旅游过程中取得北京景点的门票应该是正式发票，可以入账报销的。

2、作帐方法： 在“应付职工薪酬－福利费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或销售费用科目。

3、门票可以作为原始凭证。

4. 公司旅游发票怎么做账报销

报销差费需要差旅费报销单、收据、进账单等原始凭证。

员工报销差旅费时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

报销差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

另外，《差旅费报销表》也是较为常见的以表作为报销凭证的。其中，除车船、飞机等交通工具费用及住宿费需附发票外，出差补助、误餐补助、里程补助等是按照一定的定额标准由出差人员计算填报，只要是真实发生的、合规的就是合法的，可以作为费用支出凭证。

5. 公司旅游发票怎么做账务

1、建议做以下会计分录： 借：管理费用-职工福利费 贷：银行存款/库存现金

2、年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。

3、旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元，企业可能需要代扣代缴参与人员的个人所得税。

6. 公司旅游发票怎么做账务处理

借：管理费用（可设培训费、停车费、培训发生的餐费、会务费明细）

贷：银行存款要按实际情况入账，一般而言，考察学习费和培训费应入“管理费用—职工教育经费”，假如属于福利性支出，应入“管理费用—职工福利费”科目。

税务局对旅行社开出的发票一般比较反感，正常情况下，会作为“管理费用—职工福利费”或“管理费用—业务招待费”处理。

7. 旅游公司的发票可以做账吗?

如果发票的付款人是公司的话，进差旅费可以，其实是个擦边球，按税法上的规定公司奖励员工旅游应进工资薪金的，不过为了避税还是可以进差旅费的，最好要旅游公司开会务费，这样就直接� ��管理费用了。

8. 公司法人旅游发票如何入账

法人短险就是团体保险中的一种短期保险（产品）。

1、它是由具有法人资格的组织单位（如政府、公司、学校等）参加保险的一种短期保险；

2、保费由单位交纳（或者单位与个人共同交）；

3、被保险人一般是团体中的在职人员；

4、保险期限一年或一年以下。

5、例如， 团体人身意外伤害保险、附加团体意外伤害医疗保险、交通工具团体意外伤害保险、旅游综合保障附加意外伤害医疗特约等等。

9. 公司旅游开什么发票

1.对旅行社开的旅游景区发票建议做：

借：管理费用-职工福利费

贷：银行存款/库存现金；

2.年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。

3..旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元（2018年10月1日后为5000元），企业可能需要代扣代缴参与人员的个人所得税·。

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